Депозитные и сберегательные сертификаты

Рейтинг надежности брокеров бинарных опционов в 2020 году:
  • Бинариум
    Бинариум

    1 место в рейтинге! Самый прибыльный, честный и надежный брокер бинарных опционов!
    Бесплатное обучение и демо-счет на любую валюту!
    Заберите свой денежный бонус за регистрацию:

Структура статьи:

Банковский сертификат

Добавлено в закладки: 0

Что такое банковский сертификат. Описание и определение термина.

Банковский сертификат – ценная бумага, которая подтверждает размещение денежной суммы в банке и право бенефициара (владельца) такого сертификата на получение номинальной суммы вклада и процентов, которые начислены по нему, по наступлению установленного срока.

Банковские сертификаты отличают депозитные и сберегательные. Депозитный сертификат – ценная бумага, предназначенная для юридических лиц, срок существования которой не больше одного года.

Сберегательный сертификат – ценная бумага, предназначенная для физических лиц, срок существования которой не больше трех лет.

Рейтинг лучших платформ бинарных опционов в 2020 году:
  • Бинариум
    Бинариум

    1 место в рейтинге! Самый прибыльный, честный и надежный брокер бинарных опционов!
    Бесплатное обучение и демо-счет на любую валюту!
    Заберите свой денежный бонус за регистрацию:

Рассмотрим, более детально, ч то значит банковский сертификат. Кроме пластиковых карт, вкладов, кредитов, у банков есть и другие не менее интересные, но не такие известные широкому кругу финансовые инструменты. К примеру, сберегательный сертификат. В чем его суть и что это такое?

Банковский сертификат — ценная бумага, которая говорит о размещении в банке денег, и удостоверяет право ее бенефициара (владельца) на получение суммы ее номинала и процентов, начисленных по ней.

Такой сертификат является документом, который удостоверяет сумму и факт внесенного в банк вклада, и право держателя (владельца) сертификата на получение суммы вклада вместе с процентами по вкладу по завершении установленного срока. Средства в согласии со сертификатом можно получить в любом филиале банка, который выдал сертификат.

Отличия депозитного и сберегательного сертификатов

Различают депозитный и сберегательный сертификаты. Депозитный сертификат — ценная бумага, которая предназначается для юридических лиц. Ее могут выпускать на период времени до одного года. Сберегательный сертификат — ценная бумага, которая предназначается для физических лиц. Ее могут выпускать на период времени до трех лет.

Разница меж сберегательными и депозитными сертификатами заключена лишь в том, что депозитные сертификаты предназначаются для обслуживания юридических лиц, а сберегательные – для обслуживания физических лиц. Условия выпуска и тех, и других сертификатов и условия их обращения не отличаются друг от друга ничем.

Выпуск банковских сертификатов выполняется на основе условий обращения и выпуска банковских сертификатов, которые утверждены правлением банка и прошли в установленном порядке согласование с Банком России.

Сберегательные сертификаты выпускают на конкретные суммы, к примеру, 1000, 10000, 50 000, 100000 рублей и т. д. Но по желанию вкладчиков некоторые банки выписывают данный документ на любую сумму.

Банк, чтобы выпустить сертификаты, обязан получить разрешение у Центрального Банка России.

Особенности банковских сертификатов

Сберегательные сертификаты Сбербанка

Банковские сертификаты не могут служить ни платежным, ни расчетным средством за услуги и товары. По сертификатам начисляют купонный процент.

Бумаги бывают на предъявителя и именными. Именные сертификаты передают другим лицам при помощи цессии, предъявительские — обычным вручением.

Права по сберегательным и депозитным сертификатам могут переходить от одного лица к другому. В первом случае, чтобы уступить права требования (передать) эту ценную бумагу для получения банковских процентов и средств, достаточно просто ее вручить другому человеку. А вот когда речь идет об именном документе, то его передача должна быть зафиксирована на обратной стороне ценной бумаги двусторонним соглашением меж новым и прежним владельцем сертификата.

Чтобы получить по сертификату деньги, нужно предъявить его в любом отделении банка-эмитента или филиале. Банк при этом должен оплатить владельцу ценной бумаги всю сумму, которая причитается ему, и фиксированные проценты, которые указаны в сертификате. Это значит, что ставка не может быть банком изменена в течение периода обращения сертификата.

Необходимо заметить и такое обстоятельство: при оформлении банковского сертификата за собственником остается право его досрочного предъявления к оплате. Но в этом случае внесенную сумму будут рассматривать банком, как вклад до востребования и, следовательно, проценты по нему будут значительно меньше, чем тех, что в сертификате указаны.

Каждый сберегательный сертификат является срочным, так как его выдают на конкретный срок (90, 180 дней и т. д.) и может быть номинирован только в рублях.

Этот банковский продукт достаточно новый на российском рынке, но его популярность всегда растет, особенно популярность сберегательных сертификатов.

В чём удобство банковских сертификатов

Удобство банковских сертификатов применения в том, что сертификат в себе соединяет свойства ценной бумаги и банковского вклада. Но есть и нюансы, которыми отличаются эти два финансовых инструмента. Так, получая сберегательный сертификат, должны знать, что становитесь обладателем ценной бумаги, у которой есть определенная стоимость и может применяться по вашему усмотрению. Процентная ставка по сертификату фиксирована и выплачивается в момент погашения сертификата.

Сертификат возможно передать другому лицу, завещать или подарить. Когда сертификат оформляется на предъявителя, никаких действий, помимо вручения сертификата, проводить не нужно. Для именного сертификата проводится процедура оформления уступки требования (цессии).

Еще одно назначение сертификатов – они применяются, как залог при получении кредита, в данной ситуации сам сертификат передают на хранение в банк, в котором клиент получает ссуду. Кстати, применение сберегательного сертификата, как предмета залога дает заемщику возможность уменьшить по кредиту процентную ставку.

Достоинства сертификатов

Явным достоинством сертификата является то, что эти ценные бумаги к оплате принимают любые учреждения банка-эмитента, а вклад возможно получить лишь в том отделении, где его открыли. Это увеличивает возможность применения сертификата и дает возможность рассматривать его в качестве аналога дорожного чека или пластиковой карты, использование которых проводится независимо от места их выдачи и оформления.

Банковский сертификат может при необходимости выступать, как средства расчетов. Но сберегательный сертификат, как и всякий другой финансовый альтернативный инструмент, имеет ряд недостатков. Так, к примеру, закон «О страховании вкладов» не распространяется на предъявительские сертификаты. Это означает, что когда вы владеете ценной бумагой и банк, который выпустил ее, обанкротился или лицензия у него отозвана, то вы не получите по сертификату страхового возмещения. Выручить собственные деньги можно лишь в порядке очереди кредиторов. Обычно это происходит не ранее чем спустя полгода после банкротства. К тому же, когда у обанкротившегося банка для исполнения всех обязательств активов (имущества, денег и т. д.) не хватит, можно получить денег меньше, чем вложили. Именные сертификаты не подвержены таким рискам. Их владельцы при появлении проблем с банком могут не волноваться. Они, как и обыкновеннные вкладчики, получают страховую выплату, которая гарантирована законом.

Недостатки банковских сертификатов

Назовем еще один недостаток данного финансового инструмента — сохранность банковского сертификата. Его могут украсть, или собственник может просто его потерять, что актуально в первую очередь для сертификатов на предъявителя. Ведь им с легкостью может воспользоваться любой человек (укравший или нашедший сертификат), конвертировав досрочно в деньги. При этом со стороны банка-эмитента к гражданину, который предъявил ценную бумагу, не будет никаких вопросов. Помимо этого, доходы по сертификатам облагают налогом.

Самой большой популярностью пользуются сертификаты Сбербанка России. Ставка по ним соответствует примерно ставке по депозитным вкладам или немного ее превышает, правда, по сертификатам не предусматривается капитализация процентов, так как ставка является фиксированной. Сберегательный банк России выпускает лишь сертификаты «на предъявителя»

Таким образом, банковский сертификат – ценная бумага, которая удостоверяет сумму вклада, который внесен в банк, и права правопреемника или владельца на получение вклада и процентов, которые предусмотрены сертификатом, по истечении установленного срока.

Деятельность по управлению на РЦБ ценными бумагами

Сущность деятельности рынка ценных бумаг сводится к действию эмитентов, то есть тех его субъектов, которые ценные бумаги выпускают, и инвесторов – физических или юридических лиц, которые приобретают ценные бумаги за свой счет и от своего имени.

Среди инвесторов можно выделить институционных инвесторов. Под ними подразумеваются организации, которые располагают огромными свободными денежными средствами, которые можно инвестировать в ценные бумаги. К институционным инвесторам относят, помимо пенсионных фондов, страховых компаний, разных кредитных организаций и коммерческие банки. Связь между инвестором и эмитентом проводится при помощи разных субъектов фондового рынка: от брокерских контор, ориентированных преимущественно на быструю выгоду от спекуляции ценными бумагами, до инвестиционных банков и инвестиционных фондов, чья инвестиционная стратегия нацеливается на долгосрочную перспективу.

На рынке ценных бумаг отличают три главных формы деятельности: частную, государственную; профессиональную. Государственной деятельностью на рынке ценных бумаг заняты Совет Федерации, Президент РФ, Правительство РФ, Государственная Дума, ФСФР, Министерство финансов, Центральный банк и др., областные администрации. На рынке ценных бумаг частной деятельностью занимаются другие участники рынка, которых не относят к профессиональным участникам и у них нет лицензии на право вести профессиональную деятельность на рынке. К профессиональной деятельности относят работу фондовых бирж, фондовых отделов валютных и товарных бирж, инвестиционных компаний и фондов, дилеров, брокеров, специализированных реестродержателей, лиц, занимающихся профессионально депозитарной деятельностью, аудитом операций с ценными бумагами, клирингом и др.

Профессиональных участников фондового рынка по характеру функций, исполняемых ими, можно поделить на такие большие группы:

  • операторы (основная группа), которые осуществляющие сделки купли-продажи ценных бумаг. Они выполняют данные операции на торговых фондовых площадках;
  • инфраструктура — клиринговые организации, депозитарии и банки, которые осуществляют учет взаимных обязательств и передвижение права собственности на ценные бумаги и денежных средств меж участниками сделки; регистраторы (реестродержатели), осуществляют соответствующие записи в реестре владельцев ценных бумаг;
  • организаторы работы торговых площадок.
Выбор редакции:  Трейдеры бинарных опционов опасаются дефолта Греции

Функции участников рынка ценных бумаг

Рассмотрим функции профессиональных участников рынка ценных бумаг.

Операторы заключают сделки купли-продажи ценных бумаг — компании, брокеры, дилеры, которые осуществляют доверительное управление денежными средствами, предоставленными им.

Брокерская деятельность определяет выполнение операций с ценными бумагами в интересах клиента по договору комиссии или договору поручения. Брокер действует по договору поручения в качестве поверенного, то есть он оформляет сделку за его счет и от имени клиента. Задача брокера в этом случае отыскать для клиента ценные бумаги, которые бы его устраивали по цене, или по поручению клиента продать ценные бумаги, принадлежащие ему, по указанной цене. Брокер на основании договора поручения оказывает клиенту услуги по покупке ценных бумаг. Отыскав на рынке бумаги, необходимые клиенту, брокер заключает от его имени договор с владельцем ценных бумаг, а клиент оплачивает со своего счета их приобретение. Брокер за свои услуги получает комиссионное вознаграждение. Когда клиент дает поручение продать ценные бумаги, то сделка выполняется по той же схеме. Клиент в этом случае поставляет покупателю ценные бумаги, а последний производит их оплату.

Проводя сделку по договору комиссии, брокер в качестве комиссионера действует и оформляет сделку от собственного имени, но за счет клиента. В этом случае клиент, оформив договор комиссии с брокером, перечисляет ему деньги на покупку ценных бумаг (поставляет ценные бумаги брокеру для продажи), которые учитываются у брокера на забалансовых счетах «депо». Деньги перечисляют частично или в полном объеме в согласии с условиями договора. Брокер должен вести раздельный учет средств клиента и собственных средств. По договору комиссии можно предусмотреть, что брокер может хранить денежные средства клиента, которые предназначаются для покупки ценных бумаг или получены от продажи ценных бумаг. Брокер эти деньги может использовать для того, чтобы получить прибыль, когда это предусматривается договором комиссии. Брокер обязан часть этой прибыли перечислить на счет клиента.

Как проводится дилерская деятельность

Дилерская деятельность заключается в купле-продаже ценных бумаг юридическим лицом от собственного имени и за свой счет при помощи публичного объявления цен покупки (продажи) с обязательством выполнения сделок по объявленным ценам. Дилером может выступать лишь юридическое лицо. На дилера возлагают самая важная функция – поддержание фондового рынка. Принимая на себя по котировке ценных бумаг обязательства, дилеры формируют на фондовом рынке уровень цен. Эти цены подлежат публичной котировке, то есть они объявляются на рынке и доступны не лишь дилерам, но и широкому кругу инвесторов. Дилер, объявляя публичные котировки, может сообщить и прочие существенные условия: число продаваемых (покупаемых) ценных бумаг, срок действия объявленных цен и так далее. Участник рынка, зная об условиях выполнения сделки, осуществляет их и, когда они его устраивают, оформляет сделку с дилером на предложенных условиях. Дилер должен исполнить эту сделку.

Проводя котировки ценных бумаг, дилер обладает обычно информацией о состоянии эмитента. Но эта информация доступна не всегда широкому кругу участников рынка. Потому на дилера возлагают обязанность раскрыть информацию об эмитенте и консультировать клиентов в отношении вопросов приобретения определенных ценных бумаг. Дилерская деятельность как по операциям с ценными государственными бумагам, так и по операциям с корпоративными ценными бумагами необходимо лицензировать. Для обеспечения гарантий выполнения сделок дилер обязан иметь достаточный собственный капитал. Если дилер совмещает собственную деятельность с брокерской, то он должен:

  • доводить до клиентов всю нужную информацию о состоянии эмитентов, рынка, ценах предложения и спроса, риска др.
  • обеспечивать собственным клиентам самые лучшие условия выполнения сделок;
  • действовать только в интересах клиента.

Мы коротко рассмотрели особенности банковских сертификатов и в чём их удобство. Оставляйте свои комментарии или дополнения к материал.

Депозитные и сберегательные сертификаты как альтернатива вкладам

«Расчеты и операционная работа в коммерческом банке», 2020, N 3

Среди выполняемых коммерческими банками операций наибольший удельный вес приходится на операции по счетам юридических и физических лиц, в том числе по депозитным счетам, на которых ведется учет вкладов (депозитов) клиентов. Вклады отличаются друг от друга условиями хранения, порядком оформления, формами и размерами процентного дохода. Альтернативным вариантом сберегательного вклада (депозита) на рынке банковских услуг сегодня являются сберегательные (депозитные) сертификаты. В чем преимущества и недостатки этого инструмента и стоит ли отдавать ему предпочтение?

Примечание. Сертификат — это письменное свидетельство банка-эмитента о вкладе денежных средств, удостоверяющее право вкладчика или его правопреемника на получение по истечении установленного срока суммы вклада и процентов по нему.

Сберегательный (депозитный) сертификат: что это такое?

Сберегательный (депозитный) сертификат объединяет в себе свойства банковского вклада и ценной бумаги. Сберегательный сертификат удостоверяет сумму вклада физического лица, депозитный — юридического лица.

В соответствии со ст. 844 ГК РФ сберегательный (депозитный) сертификат является ценной бумагой, удостоверяющей сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка.

Нормы указанной выше статьи определяют, что сберегательные (депозитные) сертификаты могут быть именными или на предъявителя. Кроме этого, в случае досрочного предъявления сберегательного (депозитного) сертификата к оплате банком выдаются сумма вклада и проценты, выплачиваемые по вкладам «До востребования», если условиями сертификата не установлен иной размер процентов.

Принимая во внимание нормы приведенного выше гражданского законодательства, необходимо уточнить следующие ключевые моменты.

Сберегательный сертификат выдается банком вкладчику — гражданину (физическому лицу). Депозитный сертификат выдается банком в тех случаях, когда вкладчиком является юридическое лицо.

Проанализировав нормы ст. ст. 23, 834, 844 ГК РФ, можно сделать вывод, что, если гражданин, осуществляющий предпринимательскую деятельность, вносит вклад в коммерческий банк, действуя именно в этом качестве (т.е. средства получены от осуществления предпринимательской деятельности), банк вправе выдать ему депозитный сертификат как юридическому лицу.

Являясь разновидностью ценной бумаги, сберегательный (депозитный) сертификат выполняет ряд взаимосвязанных функций:

  • удостоверяет сумму внесенного в банк вклада, а также размер начисляемых процентов;
  • удостоверяет права вкладчика (держателя вклада). Иными словами, сам факт наличия у вкладчика сертификата — достаточное основание, чтобы банк выдал по его требованию сумму вклада по окончании срока действия сертификата, а также начислил и выплатил фиксированные проценты, определенные сертификатом;
  • сертификат создает определенные удобства для вкладчика, так как в соответствии с Письмом ЦБ РФ от 10.02.1992 N 14-3-20 «Положение «О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций» (далее — Положение о сертификатах) последний вправе предъявить его к оплате не только в банк, выдавший сертификат, но и в его филиал.

Существенным условием договора банковского вклада, удостоверенного сертификатом, является условие о сроке, однако, как уже отмечалось выше, закон позволяет предъявлять сертификат и досрочно: в этом случае банк выплачивает проценты, начисляемые по вкладам «До востребования», действующим на день предъявления сертификата к оплате. Законодателем допускается право сторон на установление в сертификате иного размера процентов за досрочное предъявление.

Порядок эмиссии и обращения сберегательных (депозитных) сертификатов на рынке банковских услуг

Депонирование денежных средств в сберегательные или депозитные сертификаты является предсказуемым и надежным способом защиты сбережений от обесценения. Эмитентами сберегательных (депозитных) сертификатов могут выступать только кредитные организации, так как для этого необходимо иметь лицензию Банка России.

Коммерческие банки обладают исключительным правом выпускать специфические ценные бумаги: сберегательные и депозитные сертификаты, которые не могут эмитировать другие юридические лица. Правила выпуска и оформления сберегательных (депозитных) сертификатов предусмотрены Положением о сертификатах и являются едиными для всех коммерческих банков на территории России.

Право выдачи сберегательного сертификата предоставляется банкам при следующих условиях:

  • осуществлении банковской деятельности не менее двух лет;
  • публикации годовой отчетности (баланса и отчета о прибылях и убытках), подтвержденной аудиторской фирмой;
  • соблюдении банковского законодательства и нормативных актов Банка России;
  • выполнении обязательных экономических нормативов;
  • наличии резервного фонда (балансовый счет 10701) в размере не менее 15% от фактически оплаченного уставного капитала;
  • выполнении обязательных резервных требований.

Иными словами, эмиссию сберегательных (депозитных) сертификатов могут осуществлять только банки с устойчивым финансовым положением.

Выпуск банковских сертификатов совершается на основании условий выпуска и обращения банковских сертификатов, утвержденных уполномоченным коллегиальным органом кредитной организации и прошедших в установленном порядке согласование с Банком России.

Кредитная организация вправе размещать сберегательные (депозитные) сертификаты только после регистрации условий выпуска и обращения сертификатов в территориальном учреждении Банка России и внесения их в Реестр условий выпуска и обращения сберегательных и депозитных сертификатов кредитных организаций в департаменте контроля за деятельностью кредитных организаций на финансовых рынках Банка России.

Условия выпуска и обращения сберегательных (депозитных) сертификатов, описание внешнего вида и образец сертификата утверждаются уполномоченным коллегиальным органом банка-эмитента и направляются в трех экземплярах на экспертизу в Главное территориальное управление Банка России по месту нахождения корреспондентского счета, которое дает свое заключение о соблюдении банком-эмитентом существующих правил по выпуску сертификатов и при отсутствии нарушений один экземпляр условий пересылает в Управление ценных бумаг Банка России.

Вместе с тем территориальное учреждение Банка России оставляет за собой право запретить выпуск сберегательных (депозитных) сертификатов, а также признать уже осуществленный выпуск недействительным по следующим мотивам:

  • несоответствие условий выпуска действующему законодательству, нормативным актам Банка России;
  • несвоевременное представление кредитной организацией — эмитентом условий выпуска, а также необходимых документов в регистрирующий орган;
  • существенное ухудшение финансового положения кредитной организации — эмитента и отнесение кредитной организации к 3-й или 4-й классификационной группе в порядке, установленном нормативными актами Банка России;
  • применение территориальными учреждениями Банка России санкций к кредитным организациям — эмитентам в виде ограничения, запрета на проведение операций по привлечению денежных средств во вклады в соответствии с нормативными актами Банка России;
  • проведение рекламной кампании банком-эмитентом по выпуску сертификатов до регистрации условий выпуска;
  • иные случаи, предусмотренные действующим законодательством Российской Федерации.
Выбор редакции:  Бинарные опционы торговля на новостях

Сертификаты выпускаются только в валюте Российской Федерации. Выпуск сертификатов в иностранной валюте не допускается. При этом владельцами сертификатов могут быть резиденты и нерезиденты в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и нормативными актами Банка России.

Отличием данного вида ценной бумаги от векселя является то, что сертификат не может служить расчетным или платежным средством за проданные товары или оказанные услуги.

Денежные расчеты по купле-продаже депозитных сертификатов, выплате сумм по ним осуществляются в безналичном порядке, а сберегательных сертификатов — как в безналичном порядке, так и наличными средствами.

По истечении срока действия сертификата и при предъявлении его к оплате банк изымает сертификат и перечисляет средства владельцу сертификата или выдает их наличными. Сертификаты могут продаваться по номиналу с указанием процента, начисляемого на депозит (вклад), также могут выпускаться и сертификаты, продаваемые с дисконтом, то есть по цене ниже номинала. В этом случае погашение сертификата осуществляется банком по номиналу. Расчет доходности операций с сертификатами, продаваемыми с дисконтом, производится исходя из величины дисконта и срока обращения сертификата.

Характерные черты сберегательных и депозитных сертификатов

Оформление депозитного или сберегательного сертификата является надлежащей формой заключения договора банковского вклада. Поэтому особенность сертификата как ценной бумаги заключается в том, что он может быть выпущен только в документарной форме и по сути является письменной формой договора банковского вклада.

Сберегательные (депозитные) сертификаты можно классифицировать по следующим признакам:

  1. по способу выпуска — выпускаемые в разовом порядке; выпускаемые сериями;
  2. по способу оформления — именные; на предъявителя.

Банки, ориентированные на розничный бизнес, предлагают своим клиентам как именные, так и предъявительские сертификаты. Сертификат «на предъявителя» не содержит никаких отметок о его владельце. На именном сертификате указываются имя и паспортные данные владельца. Именные бумаги можно купить, например, в АКБ «Евромет», а предъявительские предлагает Сбербанк. В арсенале банка «Петрокоммерц» имеются сертификаты обоих типов. Некоторые банки, например Сбербанк, заранее устанавливают номинал сертификата, то есть сумму первоначального вклада. Другие, например банк «Петрокоммерц», позволяют клиентам самим решать, сколько денег вложить в покупку одного сертификата.

Депозитный сертификат может быть только срочным и именным и ни при каких обстоятельствах не может служить расчетным или платежным документом. Право требования по нему может передаваться с помощью цессии одним юридическим лицом другому, зарегистрированному на территории РФ;

  1. по срокам обращения — срочные; до востребования (если срок просрочен).

Сертификаты должны быть срочными. Согласно сложившейся банковской практике существуют разные ограничения по срокам обращения депозитных и сберегательных сертификатов , в частности:

  • срок обращения депозитных сертификатов (с даты выдачи сертификата до даты, когда владелец сертификата получает право востребования депозита или вклада по сертификату) может быть ограничен одним годом;
  • срок обращения сберегательных сертификатов, как правило, ограничивается тремя годами.

Изначально указанные сроки обращения депозитных и сберегательных сертификатов были установлены Письмом ЦБ РФ от 18.12.1992 N 23 (которое в 1998 г. утратило свое действие) и до сих пор применяются банками.

Предельные сроки обращения депозитных и сберегательных сертификатов в определенной мере носят условный характер и на сегодняшний день не ограничены гражданским законодательством и Банком России. До истечения срока обращения сертификат действует как срочный, а в случае, если срок получения депозита или вклада по сертификату пропущен, такой сертификат считается документом до востребования, по которому банк несет обязательство оплатить означенную в нем сумму немедленно по первому требованию владельца;

  1. по условиям выплаты — с регулярно выплачиваемой процентной ставкой до истечения определенного расчетного периода; с выплатой процентов в день погашения сертификата.

Поскольку способ выплаты процентов по депозитным и сберегательным сертификатам законодательством не регламентирован, можно устанавливать как фиксированную, так и колеблющуюся ставку процента, размер которой связан с котировкой ценных бумаг на фондовом рынке. Могут также быть установлены верхний и нижний пределы колебания стоимости этих сертификатов.

В условиях сберегательного (депозитного) сертификата может быть предусмотрено право предъявления его к досрочной оплате с выплатой пониженных процентов (как правило, по ставке вкладов «До востребования»).

Существуют различия и в порядке погашения депозитных и сберегательных сертификатов, в частности:

  • погашение сберегательного сертификата можно осуществлять тремя способами — сертификатами нового выпуска; безналичными перечислениями в другие виды вкладов или на счет до востребования; наличными деньгами;
  • погашение депозитного сертификата осуществляется только в безналичном порядке путем перечисления средств на расчетный счет его владельца.

Как любая ценная бумага, сберегательные (депозитные) сертификаты снабжаются обязательными реквизитами, в том числе:

  • наименование — «сберегательный (или депозитный) сертификат»;
  • номер и серия сертификата;
  • дата внесения вклада или депозита;
  • размер вклада или депозита, оформленного сертификатом (прописью и цифрами);
  • безусловное обязательство кредитной организации вернуть сумму, внесенную в депозит или на вклад, и выплатить причитающиеся проценты;
  • дата востребования суммы по сертификату;
  • ставка процента за пользование депозитом или вкладом;
  • сумма причитающихся процентов (прописью и цифрами);
  • ставка процента при досрочном предъявлении сертификата к оплате;
  • наименование, местонахождение и корреспондентский счет кредитной организации, открытый в Банке России;
  • для именного сертификата: наименование и местонахождение вкладчика — юридического лица и Ф.И.О. и паспортные данные вкладчика — физического лица;
  • подписи двух лиц, уполномоченных кредитной организацией на подписание такого рода обязательств, скрепленные печатью кредитной организации.

Отсутствие в тексте бланка сертификата какого-либо из обязательных реквизитов делает этот сертификат недействительным.

Кредитная организация — эмитент может включить в него иные дополнительные условия и реквизиты, которые не противоречат законодательству Российской Федерации и содержанию обязательных реквизитов.

Именной сберегательный (депозитный) сертификат должен иметь место для оформления уступки требования (цессии), а также может иметь дополнительные листы (приложения к именному сертификату), на которых оформляются цессии.

Дополнительные листы (приложения), являющиеся принадлежностью сертификата, должны быть пронумерованы.

Бланк сертификата должен содержать все основные условия выпуска, оплаты и обращения сертификата (условия и порядок уступки требования), а также восстановления прав по сертификату при его утрате.

Преимущества сберегательных (депозитных) сертификатов

Главное преимущество сберегательных (депозитных) сертификатов заключается в том, что в отличие от депозитного договора (договора о сберегательном вкладе) сертификат может переходить от одного лица к другому с переуступкой соответствующих прав, что и придает ему свойства ценной бумаги.

Банковские сертификаты довольно привлекательны для инвесторов тем, что они являются ценными бумагами. По степени надежности в западных странах ценные бумаги банков стоят на втором месте после государственных ценных бумаг. Возврат средств по сертификатам банков гарантирован в большей степени, чем по акциям и облигациям акционерных обществ.

При наступлении срока востребования денежных сумм владелец сберегательного сертификата должен предъявить его в банк вместе с заявлением, содержащим указание способа погашения сертификата.

Сберегательные (депозитные) сертификаты имеют существенные преимущества перед срочными вкладами, оформленными простыми депозитными договорами:

  1. благодаря большому количеству возможных финансовых посредников в распространении и обращении сберегательных (депозитных) сертификатов расширяется круг потенциальных вкладчиков;
  2. благодаря обращению на вторичном рынке сберегательный (депозитный) сертификат может быть досрочно продан владельцем другому лицу с получением некоторого дохода за время хранения и без изменения при этом объема ресурсов банка, в то время как досрочное изъятие владельцем срочного вклада означает для него потерю дохода, а для банка — утрату части ресурсов;
  3. при любых условиях банки-эмитенты не могут изменить условия выпуска и обращения сберегательных (депозитных) сертификатов и, соответственно, «урезать» процентную ставку;
  4. сертификат свободно можно подарить или передать другим лицам, при этом не требуется оформлять нотариальную доверенность или ставить в известность банк. Для того чтобы передать именной сертификат, достаточно на обратной стороне ценной бумаги вписать паспортные данные нового собственника;
  5. сберегательный (депозитный) сертификат на предъявителя может служить в качестве обеспечения кредита, принимается к оплате в уполномоченных отделениях банка и может быть передан другим лицам без каких-либо ограничений;
  6. как правило, в отличие от банковских вкладов сберегательный (депозитный) сертификат имеет повышенную доходность;
  7. сберегательный сертификат можно подарить или завещать своим наследникам.

Сертификаты Сбербанка России на сегодняшний день наиболее популярны. Их ставка приблизительно соответствует ставке по депозитным вкладам либо может в некоторое количество раз ее превышать, хотя по сертификатам не предусматривается капитализация процентов, потому что данная ставка — фиксированная. Сбербанк России производит выпуск сертификатов исключительно «на предъявителя».

Уступка прав по предъявительскому сертификату осуществляется путем простой передачи сертификата бенефициаром другому лицу.

Уступка прав по именному сертификату осуществляется с обязательным соблюдением определенных процедур. Уступка прав требований по депозитному сертификату называется цессией и оформляется на оборотной стороне такого сертификата двусторонним соглашением юридического лица, уступающего свои права, и юридического лица, приобретающего эти права. Владелец сертификата, который передает свои права, называется цедентом, а лицо, получающее эти права и становящееся новым владельцем сертификата, — цессионарием. Соглашение об уступке прав по депозитному сертификату подписывается двумя лицами с каждой стороны и скрепляется печатью цедента и цессионария.

Уступка прав требований по сберегательному сертификату осуществляется аналогичным образом и подписывается физическими лицами лично. Переход прав регистрируется в банке-эмитенте в присутствии двух сторон лично или на основании нотариально заверенных доверенностей.

На рисунке представлена схема обращения депозитного и сберегательного сертификатов .

Выбор редакции:  Бинарные опционы евро доллар (EUR USD). Стратегия и прогнозы на сегодня

Колтынюк Б.А. Инвестиции. СПб.: Изд-во Михайлова В.А., 2003.

Схема обращения депозитного и сберегательного сертификатов

Рисунок Недостатки сберегательных (депозитных) сертификатов

Сберегательные сертификаты, выписываемые банками-эмитентами на предъявителя, не участвуют в системе страхования вкладов.

С точки зрения экономической целесообразности представления сберегательных (депозитных) сертификатов на рынке банковских услуг главным недостатком данного продукта по сравнению со срочными вкладами являются повышенные затраты банка-эмитента, связанные с их эмиссией.

Именной сертификат надежно застрахован. Вкладчик может вернуть сбережения при возникновении проблем у банка, который выпустил ценные бумаги. Сберегательный сертификат на предъявителя при возникновении форс-мажорных обстоятельств можно обналичить только после того, как банк будет объявлен банкротом. Точно так же, как другие депозиты, все виды сберегательных сертификатов облагаются налогом на доходы физических лиц: по именным сберегательным сертификатам выплачивается налог по ставке 13% от первоначальной стоимости при смене владельца (наследование, дарение).

Как уже отмечалось, в отличие от векселей депозитные и сберегательные сертификаты не могут служить платежным средством за товары и услуги.

Депозитные и сберегательные сертификаты выпускаются в валюте Российской Федерации. Выпуск сертификатов в иностранной валюте не допускается. В соответствии с действующими правилами Банка России и требованиями законодательства РФ владельцами сертификатов могут быть резиденты и нерезиденты. При этом денежные обязательства, возникающие при выпуске и обращении сертификатов, могут быть оплачены нерезидентами только с рублевых счетов, открытых в уполномоченных банках в соответствии с нормативными требованиями Банка России по данному вопросу.

Основные характеристики

На основании вышеизложенного можно коротко определить основные характеристики сберегательных (депозитных) сертификатов:

  • являются ценными бумагами, выпускаемыми исключительно кредитными организациями;
  • выпускаются в письменном виде как в разовом порядке, так и сериями;
  • бывают именными и на предъявителя;
  • выпускаются только в валюте Российской Федерации (рублях);
  • не могут служить расчетным или платежным средством за проданные товары или оказанные услуги;
  • сертификаты должны быть срочными: предельный срок обращения депозитного сертификата — один год, сберегательного — три года;
  • могут перепродаваться на вторичном рынке;
  • владельцами сертификатов могут быть как резиденты, так и нерезиденты;
  • денежные расчеты по купле-продаже депозитных сертификатов и выплате сумм по ним осуществляются только в безналичном порядке;
  • платеж физическому лицу — владельцу сберегательного сертификата может производиться как путем перевода суммы на счет, так и наличными денежными средствами;
  • именные сертификаты должны иметь место для оформления уступки требования (цессии);
  • сберегательные сертификаты, выписываемые банками на предъявителя, не участвуют в системе страхования вкладов.

Заключение

Сберегательные и депозитные сертификаты — относительно молодые на российском рынке банковские продукты, пока не очень пользующиеся спросом. Ко всем перечисленным недостаткам добавляется еще и проблема хранения этих ценных бумаг (дома — рискованно, в банке — дополнительные затраты). Поэтому население на сегодня выбирает депозиты. Банки, исходя из принятой политики, сами решают, развитию каких продуктов отдавать предпочтение: депозитной линейке или выпуску сберегательных и депозитных сертификатов.

Депозитный сертификат: кто может вкладывать в него деньги

Среди разнообразия современных банковских продуктов особое место занимают депозитные сертификаты. Эта ценная бумага появилась в России относительно недавно, но уже набирает обороты. Мы изучили, что такое депозитный сертификат и чем он отличается от сберегательного сертификата, а также виды, особенности, достоинства и недостатки этих документов.

Депозитный и сберегательный сертификат: сходства и отличия

Согласно нормам Гражданского Кодекса РФ, депозитный сертификат — это такая разновидность ценной бумаги, подтверждающих право вкладчика на сохранение и возврат инвестированных денег, а также оговорённых процентов, после того как срок действия документа закончится.
Каждый депозитный сертификат содержит обязательные реквизиты:

  • название документа и банка, его выдавшего;
  • серия и номер;
  • дата выдачи;
  • сумма вклада;
  • обязанность эмитента вернуть средства, внесённые на депозит, включая проценты;
  • информация о владельце (в именном сертификате);
  • дата возврата суммы;
  • размер причитающихся процентов;
  • процентная ставка «до востребования»;
  • сведения о банке-эмитенте, подписи полномочных лиц и официальные печати;
  • подпись владельца (на именном сертификате).

Если одного из вышеперечисленных реквизитов нет, ценная бумага будет считаться недействительной. Документ выпускается строго на официальном бланке в лицензированной типографии. Это минимизирует риск подделки сертификата.

Депозитный сертификат в целом то же самое, что и сберегательный. Он также обеспечивает право получения вложенной суммы и банковских процентов. Отличительная особенность заключается в статусе владельца: сберегательный сертификат предлагается исключительно физлицам, а депозитный — компаниям и организациям, т.е. юрлицам. В остальном правила использования этих банковских продуктов абсолютно идентичны.

Разновидности депозитных сертификатов

Различают разовые и серийные депозитные облигации, а также именные и на предъявителя.

Разовые и серийные

Выпускают разовые и серийные депозитные сертификаты. Разовая ценная бумага изготавливается индивидуально для определённого вкладчика. Серийные облигации выпускаются партиями и рассчитаны на расширенный круг владельцев. Данные для серийных сертификатов просто вписываются в готовый типовой бланк. По юридической силе и правилам использования разовые и серийные ценные бумаги не отличаются друг от друга.

Именные и на предъявителя

В зависимости от субъектного состава депозитные сертификаты бывают:

Именная облигация рассчитана на определённого владельца, данные которого указываются непосредственно в самом документе. Такой документ возможно передоверить другому лицу только заключив договор цессии.

Документ без указания имени владельца может погасить каждый человек, который предъявляет в банке эту бумагу. Её можно свободно отдать третьим лицам, что открывает дополнительные возможности для инвестирования средств.

Заметим, что продажа депозитного сертификата до истечения срока действия подразумевает гораздо меньшую упущенную выгоду, чем при преждевременном погашении. В этом и состоит основное преимущество депозитной облигации среди других банковских продуктов, например, вклада.

Именные сертификаты обычно имеют большую процентную ставку, чем сертификаты без указания владельца.

Отличительные черты

Как и любой финансовый документ, депозитный сертификат облает рядом отличительных особенностей. Для удобства мы систематизировали все необходимые сведения в виде таблицы.

Наименование особенности Именной депозитный сертификат Депозитный сертификат на предъявителя
Форма выпуска Документарная (на офиц. бланке) Документарная (на офиц. бланке)
Валюта Российский рубль Российский рубль
Владелец Юридические лица резиденты и нерезиденты Юридические лица резиденты и нерезиденты
Возможность выступать платёжным средством Нет Да
Возможность пополнения Нет Нет
Возможность продления срока Нет Нет
Процентная ставка Фиксированная Фиксированная
Возмещение прав при утрате Банк выдает дубликат По решению суда

Напрашивается вывод, что именные и депозитные сертификаты на предъявителя очень похожи. Однако бумаги на предъявителя могут свободно отчуждаться другим лицам, то есть использоваться как платёжное средство. А именные — нет, их может обналичить только тот владелец, чье имя прописано в документе. Это ограничивает свободу обращения, но ставки на таких условиях выгоднее. Именная облигация по сути своего содержания защищена от кражи или потери, в то время как документ на предъявителя может использовать любой человек в своих целях.

Кто может быть эмитентом депозитных сертификатов

Чтобы осуществлять выпуск депозитных сертификатов банк-эмитент должен соответствовать ряду необходимых требований. Эти условия подробно прописаны в положении «О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций».

К ним относятся:

  • осуществление банком-эмитентом непрерывной коммерческой деятельности в течение двух лет;
  • годовая отчётность банка должна быть опубликована и утверждена аудиторами;
  • банк-эмитент должен действовать, соблюдая нормы и правила относительно своих резервов;
  • эмитент должен следовать нормам законодательства о банковской деятельности в РФ.

ЦБ РФ согласовывает условия выпуска и порядок обращения депозитных сертификатов. Нормы выпуска должны содержать визуальное описание и образец сертификата. Потенциальный эмитент, желающий выпускать сертификаты, в течение 10 дней должен сообщить о своем намерении в территориальное управление Центрального Банка РФ. Регистрирующий орган в свою очередь рассматривает предлагаемые условия и при отсутствии замечаний утверждает их, заверив своё решение официальным письмом.

Сегодня депозитные сертификаты выпускают несколько крупнейших банков страны, в частности: Сбербанк, ВТБ 24, Газпромбанк, Номос-Банк, «Открытие».К примеру, ВТБ 24 предлагает своим вкладчикам депозитные сертификаты сроком действия от 1 месяца до 5 лет. Допустимая сумма вложений — от 10 тысяч рублей. Процентная выгода меняется в зависимости от срока, который сертификат действует, и варьируется от 0,01 до 11 %.

Порядок погашения депозитного сертификата

Сертификат, о котором мы рассказываем, можно погасить в любом отделении или филиале банка-эмитента. Вам нужно заполнить заявление, указать реквизиты банковского счёта, куда нужно будет перевести деньги и предъявить сертификат. Погашение депозитных сертификатов в отличие от сберегательных всегда происходит без участия наличных денег.

Когда ценная бумага обналичивается раньше срока окончания действия, то сумма, прописанная в сертификате, полностью выплачивается вкладчику. Однако проценты вычислят по ставке, которая определена в строке «до востребования».

Плюсы и минусы депозитных сертификатов

Перед тем, как приобрести депозитный сертификат, необходимо объективно оценить преимущества и недостатки этого предложения.

Преимущества

  • это отличный способ инвестирования финансов;
  • фиксированные и достаточно высокие процентные ставки;
  • доступность быстрого погашения в любом отделении эмитента;
  • свободное обращение — право отчуждения третьим лицам (кроме именных сертификатов);
  • можно использовать во взаимных расчётах или в качестве залога при оформлении кредита;
  • надежность и низкие риски.

Недостатки

  • нет возможности пополнить или частично обналичить средства;
  • нет капитализации и, как следствие, перспективы накопления;
  • депозитные сертификаты не подлежат обязательному банковскому страхованию, в случае отзыва лицензии у эмитента, владелец не получит компенсации;
  • бумаги на предъявителя могут выкрасть и погасить без участия владельца;
  • выгода — проценты — являются объектом налогообложения.

Депозитный сертификат — это ценная бумага, предназначенная для сохранения финансовых активов юридических лиц. Они могут быть именными и на предъявителя. Вложения не подвержены инфляции, предусмотрен ресурс для прибыли в виде процентов. При необходимости возможна продажа облигации другому юридическому лицу. Потенциальным обладателям сертификатов необходимо найти зарекомендовавший себя банк-эмитент, поскольку страховой гарантии по этим ценным бумагам нет.

Эти брокеры бинарных опционов дают бонусы за регистрацию счета:
  • Бинариум
    Бинариум

    1 место в рейтинге! Самый прибыльный, честный и надежный брокер бинарных опционов!
    Бесплатное обучение и демо-счет на любую валюту!
    Заберите свой денежный бонус за регистрацию:

Добавить комментарий